Легальна ли криптовалюта? Как различаются правила в мире
Легальна ли криптовалюта там, где вы живёте? Узнайте об основных подходах стран к регулированию криптовалют — от запретов до систем лицензирования — и о том, как проверить, какие правила действуют для вас.
В большинстве стран владеть криптовалютой законно, но то, как вы можете её покупать, продавать, использовать и декларировать, во многом зависит от того, где вы живёте. Несколько стран запрещают торговлю криптовалютой или связанные с ней услуги, многие разрешают её при соблюдении правил лицензирования и противодействия отмыванию денег, и почти ни одна не считает её официальными деньгами.
Эта пёстрая картина важна для обычных пользователей. Одна и та же биржа, токен или продукт может быть полностью лицензирован в одной стране и незаконен для предложения в другой. Знание общих категорий регулирования — и того, как проверить правила своей страны, — помогает избегать платформ, на которых вы остаётесь без защиты.
Основные подходы стран
Правительства, как правило, находятся где-то на определённой шкале. В таблице ниже показаны распространённые категории; отдельные страны переходят из одной в другую по мере изменения законов.
| Подход | Что это обычно означает для вас | Типичные черты |
|---|---|---|
| Полный запрет | Торговля и связанные услуги запрещены | Биржи заблокированы, санкции для поставщиков |
| Ограничительный | Владение допускается, но услуги ограничены | Банкам запрещено обслуживать криптокомпании, лимиты на платежи |
| Система лицензирования | Легально через одобренных поставщиков | Регистрация, проверки KYC, аудиты, требования к капиталу |
| Комплексная система регулирования | Специальный закон о криптовалютах, охватывающий многие виды деятельности | Правила для эмитентов, стейблкоинов, раскрытия информации |
| Неясное или мягкое регулирование | Пока мало специальных правил | Слабая защита потребителей, правовая неопределённость |
Запреты и жёсткие ограничения
Самый известный пример строгого подхода — Китай: в 2021 году его власти объявили деятельность по торговле криптовалютой незаконной и приняли меры против майнинга. Другие страны в разное время вводили полные или частичные запреты, часто ссылаясь на контроль за движением капитала, финансовую стабильность или мошенничество. В таких местах даже «простое хранение» криптовалюты может нести юридический риск, а местные биржи недоступны. Подробнее читайте в статье Как в целом устроено налогообложение криптовалют.
Системы лицензирования
Многие страны разрешают криптовалюту, но требуют от компаний регистрации или получения лицензии. Обычно это касается бирж, брокеров и кастодианов. Лицензированные компании, как правило, должны проверять личность клиентов, отслеживать отмывание денег и соблюдать операционные стандарты. Наше руководство по криптолицензиям для бирж и поставщиков услуг объясняет, что обычно охватывают такие лицензии. Подробнее мы разбираем это в статье Защита потребителей при использовании криптоплатформ.
Комплексные системы регулирования
Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) Европейского союза — пример специальной системы регулирования, действующей во всём регионе. Он устанавливает правила для поставщиков услуг в сфере криптоактивов и эмитентов стейблкоинов во всех государствах — членах ЕС. Подробности читайте в нашей статье о MiCA. Если хотите пойти дальше, прочитайте Что такое VASP? Поставщики услуг в сфере виртуальных активов простыми словами.
Эксперименты с законным платёжным средством
Сальвадор сделал bitcoin законным платёжным средством в 2021 году, став первой страной, которая это сделала, а позже смягчил правило, обязывавшее бизнес его принимать. Статус законного платёжного средства остаётся исключением, а не нормой. См. также: CBDC простыми словами.
Важно, как классифицируется криптовалюта
Даже там, где криптовалюта легальна, от того, к какой категории её отнесут регуляторы, зависит, какие правила вступят в силу:
- Ценная бумага или финансовый инструмент. Если токен рассматривается как инвестиционный контракт, к эмитентам могут применяться правила раскрытия информации и регистрации, аналогичные правилам для ценных бумаг.
- Товар. Некоторые регуляторы рассматривают определённые криптоактивы как товары, что влечёт надзор за деривативами и борьбу с мошенничеством.
- Платёжный инструмент или электронные деньги. Стейблкоины часто регулируются примерно так же, как платёжные продукты или электронные деньги.
- Имущество. Для целей налогообложения многие страны рассматривают криптовалюту как имущество, поэтому продажа или обмен могут повлечь прибыль или убыток.
Один и тот же токен может по-разному классифицироваться в разных странах. Наша статья о том, как регуляторы классифицируют токены, рассматривает тему глубже.
Правила, которые действуют и там, где криптовалюта легальна
Легально — не значит нерегулируемо. Будьте готовы как минимум к некоторым из этих требований:
- 1Проверки «Знай своего клиента» (KYC). Лицензированные платформы запрашивают документы, удостоверяющие личность. См. KYC и AML в криптовалюте простыми словами.
- 2Мониторинг в целях противодействия отмыванию денег. Переводы могут проверяться, а о крупных или необычных операциях могут сообщать.
- 3Travel Rule. Во многих юрисдикциях поставщики обязаны передавать сведения об отправителе и получателе при определённых переводах.
- 4Налоговая отчётность. Может потребоваться декларировать прибыль, доходы от стейкинга или майнинга, а иногда и сами активы.
- 5Соблюдение санкций. Во многих странах запрещено иметь дело с лицами, организациями или адресами, находящимися под санкциями.
- 6Правила рекламы. Некоторые регуляторы ограничивают то, как криптовалюту можно продвигать среди потребителей.
Как проверить правила там, где вы живёте
Чтобы получить общее представление, не нужно быть юристом. Пройдите следующие шаги:
- 1Найдите своего финансового регулятора. Найдите регулятора рынка ценных бумаг или финансового поведения в вашей стране и изучите его раздел о криптовалютах или цифровых активах.
- 2Проверьте центральный банк. Центральные банки часто публикуют заявления о криптоплатежах и рисках.
- 3Поищите публичный реестр. Многие регуляторы ведут списки лицензированных или зарегистрированных криптопровайдеров. Если вашей биржи там нет, спросите почему.
- 4Проверьте предупредительные списки. Регуляторы часто публикуют списки компаний, не имеющих разрешения. Наше руководство по предупредительным спискам регуляторов объясняет, как ими пользоваться.
- 5Прочитайте разъяснения налогового органа. Большинство налоговых служб сейчас публикуют страницы, посвящённые криптовалютам.
- 6В сложных случаях обратитесь к профессионалам. Если вы ведёте бизнес, переезжаете между странами или владеете крупными суммами, проконсультируйтесь с квалифицированным юристом или налоговым специалистом.
Распространённые заблуждения
- «Если приложение есть в моём магазине приложений, значит, оно здесь легально». Доступность приложения — это не лицензия. Нелицензированные платформы тоже могут быть доступны для скачивания.
- «Криптовалюта анонимна, поэтому закон на неё не распространяется». Большинство блокчейнов публичны, а регулируемые платформы связывают аккаунты с личностями пользователей.
- «Легально — значит безопасно». Легальная лицензированная биржа всё равно может обанкротиться, а цены криптовалют всё равно могут резко упасть. Лицензирование снижает некоторые риски, но не устраняет их.
- «Правила, о которых я читал в прошлом году, всё ещё действуют». Во многих странах регулирование криптовалют быстро менялось. Проверяйте дату любых разъяснений.
Подробнее мы разбираем это в статье OECD Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) простыми словами.
См. также: Криптовалюта и наследственное право.
Итог
В большинстве мест владеть криптовалютой законно, но детали — кто может её предлагать, как она облагается налогом и какую защиту вы получаете — различаются в зависимости от страны и часто меняются. Прежде чем где-либо регистрироваться, убедитесь, что платформа имеет разрешение там, где вы живёте, прочитайте разъяснения налогового органа и проверьте официальные предупредительные списки. Вы также можете изучить информацию о биржах в нашем каталоге бирж и найти другие поясняющие статьи в категории «Регулирование».
Частые вопросы
Законно ли владеть криптовалютой?
Во многих странах владеть криптовалютой законно, даже там, где её использование для платежей ограничено. Небольшая группа стран полностью запрещает торговлю ею или связанные с ней услуги. Поскольку правила различаются и меняются, проверьте сайт национального финансового регулятора или центрального банка и помните: то, что владеть криптовалютой законно, не означает, что она защищена так же, как банковский вклад.
Является ли криптовалюта где-нибудь законным платёжным средством?
Статус законного платёжного средства встречается редко. Сальвадор сделал bitcoin законным платёжным средством в 2021 году, а позже смягчил требование к бизнесу принимать его. В большинстве стран криптовалюта считается имуществом, товаром, финансовым инструментом или цифровым активом, а не официальными деньгами.
Нужно ли платить налог с криптовалюты?
Во многих странах — да. Продажа, обмен или трата криптовалюты могут привести к возникновению налогооблагаемой прибыли, а такие доходы, как вознаграждения за стейкинг, тоже могут облагаться налогом. Правила сильно различаются, поэтому изучите официальные разъяснения своего налогового органа или обсудите свою ситуацию с квалифицированным налоговым специалистом.
Незаконно ли пользоваться нелицензированной криптобиржей?
В зависимости от того, где вы живёте, использование нелицензированной платформы может не быть незаконным для вас как клиента, но вы можете остаться почти без защиты, если платформа обанкротится или заморозит вывод средств. Некоторые регуляторы публикуют предупредительные списки компаний, работающих без разрешения. Как правило, безопаснее пользоваться лицензированным поставщиком.