هل العملات المشفرة قانونية؟ كيف تختلف القواعد حول العالم

امتلاك العملات المشفرة قانوني في معظم الدول، لكن الطريقة التي يمكنك بها شراؤها وبيعها واستخدامها والإبلاغ عنها تعتمد كثيرًا على مكان إقامتك. فبضع دول تحظر تداول العملات المشفرة أو الخدمات المرتبطة بها، وكثير منها يسمح به وفق قواعد الترخيص ومكافحة غسل الأموال، ولا تكاد أي دولة تعاملها باعتبارها نقودًا رسمية.

هذا التباين مهم للمستخدمين العاديين. فالمنصة أو الرمز أو المنتج نفسه قد يكون مرخّصًا بالكامل في بلد ما، ويكون عرضه غير قانوني في بلد آخر. ومعرفة الفئات العامة للتنظيم — وكيفية التحقق من قواعد بلدك — تساعدك على تجنّب المنصات التي تتركك بلا حماية.

المناهج الرئيسية التي تتبعها الدول

تقع الحكومات عمومًا في موضع ما على طيف واسع. ويعرض الجدول أدناه الفئات الشائعة؛ وتنتقل دول بعينها بين هذه الفئات مع تغيّر القوانين.

الحظر والقيود المشددة

الصين هي المثال الأشهر على النهج الصارم: ففي عام 2021 أعلنت سلطاتها أن أنشطة تداول العملات المشفرة غير قانونية، واتخذت إجراءات ضد التعدين. وفرضت دول أخرى حظرًا كليًا أو جزئيًا في أوقات مختلفة، مستندة في الغالب إلى ضوابط رأس المال أو الاستقرار المالي أو الاحتيال. وفي هذه الأماكن، قد ينطوي حتى «مجرد الاحتفاظ» بالعملات المشفرة على مخاطر قانونية، ولا تتوفر منصات تداول محلية. لمزيد من التعمق، اطّلع على كيف تعمل ضرائب العملات المشفرة بشكل عام.

أنظمة الترخيص

تسمح دول كثيرة بالعملات المشفرة، لكنها تشترط على الشركات التسجيل أو الحصول على ترخيص. ويشمل ذلك عادةً منصات التداول والوسطاء وأمناء الحفظ. وتلتزم الشركات المرخّصة عادةً بالتحقق من هويات العملاء، ومراقبة غسل الأموال، واستيفاء المعايير التشغيلية. ويشرح دليلنا عن تراخيص العملات المشفرة لمنصات التداول ومزوّدي الخدمات ما تغطيه هذه التراخيص عادةً. ونتناول ذلك بمزيد من التفصيل في حماية المستهلك عند استخدام منصات العملات المشفرة.

الأطر الشاملة

تُعدّ Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) الخاصة بالاتحاد الأوروبي مثالًا على إطار مخصص يشمل المنطقة بأكملها. فهي تضع قواعد لمزوّدي خدمات الأصول المشفرة ومُصدِري العملات المستقرة في جميع الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي. اقرأ شرحنا عن MiCA للاطلاع على التفاصيل. وإذا أردت التوسع، فاقرأ ما هو VASP؟ شرح مزوّدي خدمات الأصول الافتراضية.

تجارب العملة القانونية

جعلت السلفادور bitcoin عملة قانونية في عام 2021، لتكون أول دولة تفعل ذلك، ثم خففت لاحقًا القاعدة التي تُلزم الشركات بقبولها. ولا تزال صفة العملة القانونية استثناءً لا قاعدة. انظر أيضًا: شرح العملات الرقمية للبنوك المركزية (CBDC).

طريقة تصنيف العملات المشفرة مهمة

حتى حيث تكون العملات المشفرة قانونية، فإن التصنيف الذي تعتمده الجهات التنظيمية يحدد القواعد التي تسري:

• ورقة مالية أو أداة مالية. إذا عومل رمز ما كعقد استثماري، فقد تخضع الجهات المُصدِرة لقواعد إفصاح وتسجيل شبيهة بقواعد الأوراق المالية.
• سلعة. تعامل بعض الجهات التنظيمية أصولًا مشفرة معينة كسلع، ما يجلب رقابة على المشتقات ورقابة لمكافحة الاحتيال.
• أداة دفع أو نقود إلكترونية. كثيرًا ما تُنظَّم العملات المستقرة بطريقة أقرب إلى منتجات الدفع أو النقود الإلكترونية.
• ملكية. لأغراض ضريبية، تعامل دول كثيرة العملات المشفرة كملكية، لذا قد يؤدي البيع أو المبادلة إلى ربح أو خسارة.

وقد يُصنَّف الرمز نفسه بشكل مختلف في دول مختلفة. ويتعمق مقالنا عن كيف تصنّف الجهات التنظيمية الرموز أكثر في هذا الموضوع.

قواعد تنطبق حتى حيث تكون العملات المشفرة قانونية

القانوني لا يعني غير المنظَّم. توقّع بعضًا من هذه القواعد على الأقل:

1. 1فحوصات «اعرف عميلك» (KYC). تطلب المنصات المرخّصة وثائق إثبات الهوية. انظر شرح KYC وAML في العملات المشفرة.
2. 2المراقبة لمكافحة غسل الأموال. قد تخضع التحويلات للفحص، وقد يُبلَّغ عن النشاط الكبير أو غير المعتاد.
3. 3Travel Rule. في كثير من الولايات القضائية، يتعين على المزوّدين مشاركة معلومات المرسل والمستلم في تحويلات معينة.
4. 4الإبلاغ الضريبي. قد يلزم الإبلاغ عن الأرباح، والدخل من التخزين أو التعدين، وأحيانًا عن الحيازات.
5. 5الامتثال للعقوبات. التعامل مع أشخاص أو كيانات أو عناوين خاضعة للعقوبات محظور في كثير من الدول.
6. 6قواعد الإعلان. تقيّد بعض الجهات التنظيمية طريقة الترويج للعملات المشفرة لدى المستهلكين.

كيف تتحقق من القواعد حيث تعيش

لا تحتاج إلى أن تكون محاميًا لتكوين صورة أساسية. اتبع هذه الخطوات:

1. 1اعثر على جهتك التنظيمية المالية. ابحث عن جهة تنظيم الأوراق المالية أو السلوك المالي في بلدك، وراجع قسمها الخاص بالعملات المشفرة أو الأصول الرقمية.
2. 2راجع البنك المركزي. كثيرًا ما تنشر البنوك المركزية بيانات حول المدفوعات بالعملات المشفرة ومخاطرها.
3. 3ابحث عن سجل عام. تُدرج جهات تنظيمية كثيرة مزوّدي العملات المشفرة المرخّصين أو المسجّلين. وإذا لم تكن منصتك مدرجة فيه، فاسأل عن السبب.
4. 4راجع القوائم التحذيرية. كثيرًا ما تنشر الجهات التنظيمية قوائم بالشركات غير المصرّح لها. ويشرح دليلنا عن القوائم التحذيرية للجهات التنظيمية كيفية استخدامها.
5. 5اقرأ إرشادات مصلحة الضرائب. تنشر معظم مصالح الضرائب الآن صفحات مخصصة للعملات المشفرة.
6. 6احصل على مشورة مهنية في الحالات المعقدة. إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا، أو تنتقل بين الدول، أو تحتفظ بمبالغ كبيرة، فتحدّث مع متخصص قانوني أو ضريبي مؤهل.

مفاهيم خاطئة شائعة

• «إذا كان التطبيق موجودًا في متجر التطبيقات لديّ، فلا بد أنه قانوني هنا». توفّر التطبيق ليس ترخيصًا. فالمنصات غير المرخّصة قد تظل قابلة للتنزيل.
• «العملات المشفرة مجهولة الهوية، لذا لا ينطبق عليها القانون». معظم سلاسل الكتل عامة، والمنصات الخاضعة للتنظيم تربط الحسابات بالهويات.
• «القانوني يعني الآمن». قد تنهار منصة تداول قانونية ومرخّصة رغم ذلك، وقد تنخفض أسعار العملات المشفرة بحدة رغم ذلك. فالترخيص يقلل بعض المخاطر؛ لكنه لا يزيلها.
• «القواعد التي قرأتها العام الماضي ما زالت سارية». تغيّر تنظيم العملات المشفرة بسرعة في كثير من الدول. تحقق من تاريخ أي إرشادات.

ونتناول ذلك بمزيد من التفصيل في شرح OECD Crypto-Asset Reporting Framework (CARF).

انظر أيضًا: العملات المشفرة وقانون الميراث.

الخلاصة

امتلاك العملات المشفرة قانوني في معظم الأماكن، لكن التفاصيل — مَن يحق له تقديمها، وكيف تُفرض عليها الضرائب، وما الحماية التي تحصل عليها — تختلف من بلد لآخر وتتغير كثيرًا. قبل أن تسجّل في أي مكان، تأكد من أن المنصة مصرّح لها حيث تعيش، واقرأ إرشادات مصلحة الضرائب في بلدك، وراجع القوائم التحذيرية الرسمية. ويمكنك أيضًا مراجعة تفاصيل منصات التداول في دليل منصات التداول لدينا، وتصفّح مزيد من المقالات الشارحة في فئة التنظيم.