암호화폐는 합법일까? 세계 각국의 규칙은 어떻게 다를까

대부분의 국가에서 암호화폐 보유는 합법이지만, 암호화폐를 어떻게 사고, 팔고, 사용하고, 신고할 수 있는지는 사는 곳에 따라 크게 달라집니다. 몇몇 국가는 암호화폐 거래나 관련 서비스를 금지하고, 많은 국가는 인허가 및 자금세탁방지 규칙 아래에서 이를 허용하며, 암호화폐를 공식 화폐로 취급하는 국가는 거의 없습니다.

이처럼 제각각인 상황은 일반 사용자에게 중요합니다. 같은 거래소, 토큰, 상품이라도 어떤 나라에서는 정식 인허가를 받았지만 다른 나라에서는 제공하는 것 자체가 불법일 수 있습니다. 규제의 큰 범주와 자국 규칙을 확인하는 방법을 알면, 여러분을 보호받지 못하는 상태로 두는 플랫폼을 피하는 데 도움이 됩니다.

각국이 취하는 주요 접근 방식

각국 정부는 대체로 하나의 스펙트럼 위 어딘가에 자리합니다. 아래 표는 일반적인 범주를 보여 주며, 개별 국가는 법이 바뀌면서 범주 사이를 오갑니다.

금지와 강력한 제한

엄격한 접근 방식의 가장 잘 알려진 사례는 중국입니다. 2021년 중국 당국은 암호화폐 거래 활동을 불법으로 선언하고 채굴에 대한 조치에 나섰습니다. 다른 국가들도 여러 시기에 전면 또는 부분 금지를 시행했으며, 그 이유로 자본 통제, 금융 안정, 사기 등을 드는 경우가 많습니다. 이런 곳에서는 암호화폐를 ‘보유만 하는 것’도 법적 위험이 따를 수 있으며, 국내 거래소를 이용할 수 없습니다. 더 자세한 내용은 암호화폐 세금은 일반적으로 어떻게 작동할까를 참고하세요.

인허가 제도

많은 국가가 암호화폐를 허용하지만, 사업자에게 등록하거나 인허가를 받도록 요구합니다. 보통 거래소, 브로커, 수탁 기관이 대상입니다. 인허가를 받은 기업은 일반적으로 고객의 신원을 확인하고, 자금세탁을 감시하며, 운영 기준을 충족해야 합니다. 거래소와 서비스 제공자를 위한 암호화폐 인허가에 관한 가이드에서 이러한 인허가가 대체로 무엇을 다루는지 설명합니다. 이에 대해서는 암호화폐 플랫폼 이용 시 소비자 보호에서 더 자세히 다룹니다.

포괄적 체계

유럽연합의 Markets in Crypto-Assets Regulation(MiCA)은 지역 전체에 적용되는 전용 체계의 한 예입니다. 이 규정은 EU 회원국 전역에서 암호자산 서비스 제공자와 스테이블코인 발행자에 대한 규칙을 정합니다. 자세한 내용은 MiCA 해설 글을 읽어 보세요. 더 알아보고 싶다면 VASP란? 가상자산 서비스 제공자 해설을 읽어 보세요.

법정화폐 실험

엘살바도르는 2021년 세계 최초로 bitcoin을 법정화폐로 지정했고, 이후 기업이 이를 의무적으로 받아야 한다는 규칙을 완화했습니다. 법정화폐 지위는 여전히 일반적인 것이 아니라 예외입니다. 함께 보기: CBDC 해설.

암호화폐가 어떻게 분류되는지가 중요합니다

암호화폐가 합법인 곳에서도 규제 당국이 붙이는 분류에 따라 어떤 규칙이 적용되는지가 달라집니다.

• 증권 또는 금융상품. 토큰이 투자계약처럼 취급되면 발행자는 증권에 준하는 공시 및 등록 규칙을 적용받을 수 있습니다.
• 상품. 일부 규제 당국은 특정 암호자산을 상품으로 취급하며, 이 경우 파생상품 및 사기 방지 감독이 따릅니다.
• 지급수단 또는 전자화폐. 스테이블코인은 결제 상품이나 전자화폐 상품에 더 가깝게 규제되는 경우가 많습니다.
• 재산. 세금 목적상 많은 국가가 암호화폐를 재산처럼 취급하므로, 매도하거나 교환하면 이익이나 손실이 발생할 수 있습니다.

같은 토큰이라도 국가마다 다르게 분류될 수 있습니다. 규제 당국은 토큰을 어떻게 분류할까에 관한 글에서 더 깊이 다룹니다.

암호화폐가 합법인 곳에서도 적용되는 규칙

합법이라고 해서 규제가 없다는 뜻은 아닙니다. 최소한 다음 중 일부는 예상해야 합니다.

1. 1고객 확인(KYC) 절차. 인허가를 받은 플랫폼은 신분증명서를 요구합니다. 암호화폐의 KYC와 AML 해설을 참고하세요.
2. 2자금세탁방지 모니터링. 송금은 심사될 수 있으며, 큰 규모의 거래나 비정상적인 활동은 보고될 수 있습니다.
3. 3Travel Rule. 많은 관할권에서 사업자는 특정 송금에 대해 송신인과 수취인 정보를 공유해야 합니다.
4. 4세무 신고. 이익, 스테이킹이나 채굴로 얻은 소득, 경우에 따라서는 보유 자산까지 신고해야 할 수 있습니다.
5. 5제재 준수. 많은 국가에서 제재 대상인 개인, 단체 또는 주소와 거래하는 것은 금지되어 있습니다.
6. 6광고 규칙. 일부 규제 당국은 소비자를 대상으로 암호화폐를 홍보하는 방식을 제한합니다.

내가 사는 곳의 규칙을 확인하는 방법

기본적인 그림을 파악하는 데 법률가일 필요는 없습니다. 다음 단계를 차례로 진행해 보세요.

1. 1금융 규제 당국을 찾으세요. 자국의 증권 규제 당국이나 금융 행위 규제 당국을 검색해 암호화폐 또는 디지털 자산 관련 항목을 확인하세요.
2. 2중앙은행을 확인하세요. 중앙은행은 암호화폐 결제와 위험에 관한 성명을 발표하는 경우가 많습니다.
3. 3공개 등록부를 찾아보세요. 많은 규제 당국이 인허가를 받았거나 등록된 암호화폐 사업자 목록을 공개합니다. 이용하는 거래소가 목록에 없다면 그 이유를 물어보세요.
4. 4경고 목록을 확인하세요. 규제 당국은 무인가 업체 목록을 공개하는 경우가 많습니다. 규제 당국의 경고 목록에 관한 가이드에서 활용 방법을 설명합니다.
5. 5세무 당국의 안내를 읽으세요. 이제 대부분의 세무 기관이 암호화폐 전용 페이지를 운영합니다.
6. 6복잡한 경우에는 전문가의 조언을 받으세요. 사업을 운영하거나, 국가 간에 이주하거나, 큰 금액을 보유하고 있다면 자격을 갖춘 법률 또는 세무 전문가와 상담하세요.

흔한 오해

• “앱 스토어에 있는 앱이라면 여기서 합법일 것이다.” 앱을 내려받을 수 있다는 것은 인허가가 아닙니다. 인허가를 받지 않은 플랫폼도 다운로드할 수 있습니다.
• “암호화폐는 익명이므로 법이 적용되지 않는다.” 대부분의 블록체인은 공개되어 있으며, 규제를 받는 플랫폼은 계정을 신원과 연결합니다.
• “합법이면 안전하다.” 합법적이고 인허가를 받은 거래소라도 파산할 수 있으며, 암호화폐 가격은 여전히 급락할 수 있습니다. 인허가는 일부 위험을 줄여 주지만 없애 주지는 않습니다.
• “작년에 읽은 규칙이 아직도 유효하다.” 많은 국가에서 암호화폐 규제는 빠르게 바뀌어 왔습니다. 어떤 안내든 날짜를 확인하세요.

이에 대해서는 OECD Crypto-Asset Reporting Framework(CARF) 해설에서 더 자세히 다룹니다.

함께 보기: 암호화폐와 상속법.

결론

대부분의 곳에서 암호화폐 보유는 합법이지만, 누가 제공할 수 있는지, 어떻게 과세되는지, 어떤 보호를 받는지 같은 세부 사항은 국가마다 다르고 자주 바뀝니다. 어디든 가입하기 전에 해당 플랫폼이 여러분이 사는 곳에서 인가를 받았는지 확인하고, 세무 당국의 안내를 읽고, 공식 경고 목록을 확인하세요. 또한 거래소 디렉터리에서 거래소 정보를 살펴보고 규제 카테고리에서 더 많은 해설 글을 읽어 볼 수 있습니다.