คริปโตถูกกฎหมายหรือไม่? กฎเกณฑ์ทั่วโลกแตกต่างกันอย่างไร

ในประเทศส่วนใหญ่ การถือครองคริปโตถูกกฎหมาย แต่วิธีที่คุณสามารถซื้อ ขาย ใช้ และรายงานคริปโตนั้นขึ้นอยู่กับว่าคุณอาศัยอยู่ที่ใดเป็นอย่างมาก มีไม่กี่ประเทศที่ห้ามการซื้อขายคริปโตหรือบริการที่เกี่ยวข้อง หลายประเทศอนุญาตภายใต้กฎเรื่องใบอนุญาตและการป้องกันการฟอกเงิน และแทบไม่มีประเทศใดถือว่าคริปโตเป็นเงินตราอย่างเป็นทางการ

ภาพที่ปะติดปะต่อกันเช่นนี้มีความสำคัญต่อผู้ใช้ทั่วไป กระดานเทรด โทเคน หรือผลิตภัณฑ์เดียวกันอาจได้รับใบอนุญาตเต็มรูปแบบในประเทศหนึ่ง แต่การนำเสนอในอีกประเทศหนึ่งอาจผิดกฎหมาย การรู้จักประเภทของการกำกับดูแลโดยรวม และรู้วิธีตรวจสอบกฎของประเทศคุณเอง จะช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงแพลตฟอร์มที่ปล่อยให้คุณไม่ได้รับความคุ้มครอง

แนวทางหลักที่ประเทศต่าง ๆ ใช้

โดยทั่วไปรัฐบาลแต่ละประเทศจะอยู่ ณ จุดใดจุดหนึ่งบนสเปกตรัม ตารางด้านล่างแสดงประเภทที่พบบ่อย ประเทศต่าง ๆ อาจย้ายจากประเภทหนึ่งไปอีกประเภทหนึ่งเมื่อกฎหมายเปลี่ยนแปลง

การห้ามและข้อจำกัดที่เข้มงวด

จีนเป็นตัวอย่างที่รู้จักกันดีที่สุดของแนวทางที่เข้มงวด ในปี 2021 ทางการจีนประกาศว่ากิจกรรมการซื้อขายคริปโตผิดกฎหมาย และดำเนินการกับการขุด ประเทศอื่น ๆ ก็เคยออกคำสั่งห้ามทั้งหมดหรือบางส่วนในช่วงเวลาต่าง ๆ โดยมักอ้างเหตุผลเรื่องการควบคุมเงินทุน เสถียรภาพทางการเงิน หรือการฉ้อโกง ในที่เหล่านี้ แม้แต่ “แค่ถือไว้เฉย ๆ” ก็อาจมีความเสี่ยงทางกฎหมาย และไม่มีกระดานเทรดในประเทศให้ใช้ หากต้องการข้อมูลเชิงลึก ดูที่ ภาษีคริปโตโดยทั่วไปทำงานอย่างไร

ระบบใบอนุญาต

หลายประเทศอนุญาตคริปโต แต่กำหนดให้ธุรกิจต้องจดทะเบียนหรือขอใบอนุญาต ซึ่งมักครอบคลุมกระดานเทรด โบรกเกอร์ และผู้รับฝากทรัพย์สิน บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตมักต้องยืนยันตัวตนของลูกค้า เฝ้าระวังการฟอกเงิน และปฏิบัติตามมาตรฐานการดำเนินงาน คู่มือของเราเรื่อง ใบอนุญาตคริปโตสำหรับกระดานเทรดและผู้ให้บริการ อธิบายว่าใบอนุญาตเหล่านี้มักครอบคลุมอะไรบ้าง เราอธิบายเรื่องนี้อย่างละเอียดใน การคุ้มครองผู้บริโภคเมื่อใช้แพลตฟอร์มคริปโต

กรอบกฎหมายที่ครอบคลุม

Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) ของสหภาพยุโรปเป็นตัวอย่างของกรอบกฎหมายเฉพาะที่ใช้ทั่วทั้งภูมิภาค โดยกำหนดกฎสำหรับผู้ให้บริการสินทรัพย์คริปโตและผู้ออก stablecoin ในประเทศสมาชิก EU ทั้งหมด อ่าน บทความอธิบาย MiCA ของเรา เพื่อดูรายละเอียด หากต้องการศึกษาต่อ อ่าน VASP คืออะไร? อธิบายผู้ให้บริการสินทรัพย์เสมือน

การทดลองใช้เป็นเงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมาย

เอลซัลวาดอร์ทำให้ bitcoin เป็นเงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมายในปี 2021 ซึ่งเป็นประเทศแรกที่ทำเช่นนั้น และต่อมาได้ผ่อนคลายกฎที่ให้ภาคธุรกิจต้องรับ bitcoin สถานะเงินที่ชำระหนี้ได้ตามกฎหมายยังคงเป็นข้อยกเว้น ไม่ใช่บรรทัดฐาน ดูเพิ่มเติม: อธิบาย CBDC

การจัดประเภทคริปโตมีความสำคัญ

แม้ในที่ที่คริปโตถูกกฎหมาย การจัดประเภทที่หน่วยงานกำกับดูแลใช้จะเป็นตัวกำหนดว่ากฎใดจะมีผลบังคับ:

• หลักทรัพย์หรือตราสารทางการเงิน หากโทเคนถูกมองว่าเป็นสัญญาการลงทุน ผู้ออกอาจต้องปฏิบัติตามกฎการเปิดเผยข้อมูลและการจดทะเบียนในลักษณะเดียวกับหลักทรัพย์
• สินค้าโภคภัณฑ์ หน่วยงานกำกับดูแลบางแห่งถือว่าสินทรัพย์คริปโตบางประเภทเป็นสินค้าโภคภัณฑ์ ซึ่งนำมาซึ่งการกำกับดูแลด้านอนุพันธ์และการต่อต้านการฉ้อโกง
• เครื่องมือการชำระเงินหรือเงินอิเล็กทรอนิกส์ stablecoin มักถูกกำกับดูแลในลักษณะที่ใกล้เคียงกับผลิตภัณฑ์การชำระเงินหรือเงินอิเล็กทรอนิกส์
• ทรัพย์สิน ในทางภาษี หลายประเทศถือว่าคริปโตเป็นทรัพย์สิน การขายหรือแลกเปลี่ยนจึงอาจก่อให้เกิดกำไรหรือขาดทุน

โทเคนเดียวกันอาจถูกจัดประเภทต่างกันในแต่ละประเทศ บทความของเราเรื่อง หน่วยงานกำกับดูแลจัดประเภทโทเคนอย่างไร ลงรายละเอียดมากกว่า

กฎที่ใช้บังคับแม้ในที่ที่คริปโตถูกกฎหมาย

ถูกกฎหมายไม่ได้แปลว่าไม่มีการกำกับดูแล ให้คาดหวังอย่างน้อยบางข้อต่อไปนี้:

1. 1การตรวจสอบเพื่อรู้จักลูกค้า (KYC) แพลตฟอร์มที่มีใบอนุญาตจะขอเอกสารยืนยันตัวตน ดู อธิบาย KYC และ AML ในคริปโต
2. 2การเฝ้าระวังเพื่อป้องกันการฟอกเงิน การโอนอาจถูกคัดกรอง และกิจกรรมที่มีมูลค่าสูงหรือผิดปกติอาจถูกรายงาน
3. 3Travel Rule ในหลายเขตอำนาจศาล ผู้ให้บริการต้องแบ่งปันข้อมูลของผู้ส่งและผู้รับสำหรับการโอนบางประเภท
4. 4การรายงานภาษี กำไร รายได้จากการสเตกหรือการขุด และบางครั้งรวมถึงสินทรัพย์ที่ถือครอง อาจต้องรายงาน
5. 5การปฏิบัติตามมาตรการคว่ำบาตร การทำธุรกรรมกับบุคคล นิติบุคคล หรือที่อยู่ที่ถูกคว่ำบาตรเป็นสิ่งต้องห้ามในหลายประเทศ
6. 6กฎด้านการโฆษณา หน่วยงานกำกับดูแลบางแห่งจำกัดวิธีการส่งเสริมการขายคริปโตต่อผู้บริโภค

วิธีตรวจสอบกฎในที่ที่คุณอาศัยอยู่

คุณไม่จำเป็นต้องเป็นนักกฎหมายเพื่อให้เห็นภาพพื้นฐาน ทำตามขั้นตอนเหล่านี้:

1. 1ค้นหาหน่วยงานกำกับดูแลทางการเงินของคุณ ค้นหาหน่วยงานกำกับดูแลหลักทรัพย์หรือการประกอบธุรกิจทางการเงินของประเทศคุณ และดูหมวดที่เกี่ยวกับคริปโตหรือสินทรัพย์ดิจิทัล
2. 2ตรวจสอบธนาคารกลางของคุณ ธนาคารกลางมักเผยแพร่แถลงการณ์เกี่ยวกับการชำระเงินด้วยคริปโตและความเสี่ยง
3. 3มองหาทะเบียนสาธารณะ หน่วยงานกำกับดูแลจำนวนมากเผยแพร่รายชื่อผู้ให้บริการคริปโตที่ได้รับใบอนุญาตหรือจดทะเบียนแล้ว หากกระดานเทรดของคุณไม่อยู่ในรายชื่อ ให้สอบถามเหตุผล
4. 4ตรวจสอบรายชื่อเตือนภัย หน่วยงานกำกับดูแลมักเผยแพร่รายชื่อบริษัทที่ไม่ได้รับอนุญาต คู่มือของเราเรื่อง รายชื่อเตือนภัยของหน่วยงานกำกับดูแล อธิบายวิธีใช้งาน
5. 5อ่านแนวทางของหน่วยงานด้านภาษี หน่วยงานด้านภาษีส่วนใหญ่ในปัจจุบันมีหน้าเฉพาะเกี่ยวกับคริปโต
6. 6ขอคำปรึกษาจากผู้เชี่ยวชาญในกรณีที่ซับซ้อน หากคุณดำเนินธุรกิจ ย้ายไปมาระหว่างประเทศ หรือถือครองเป็นจำนวนมาก ให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านกฎหมายหรือภาษีที่มีคุณสมบัติ

ความเข้าใจผิดที่พบบ่อย

• “ถ้าแอปอยู่ในร้านค้าแอปของฉัน ก็ต้องถูกกฎหมายที่นี่” การที่แอปมีให้ดาวน์โหลดไม่ใช่ใบอนุญาต แพลตฟอร์มที่ไม่มีใบอนุญาตก็ยังดาวน์โหลดได้
• “คริปโตไม่ระบุตัวตน กฎหมายจึงใช้ไม่ได้” บล็อกเชนส่วนใหญ่เป็นแบบสาธารณะ และแพลตฟอร์มที่อยู่ภายใต้การกำกับดูแลจะเชื่อมโยงบัญชีเข้ากับตัวตน
• “ถูกกฎหมายแปลว่าปลอดภัย” กระดานเทรดที่ถูกกฎหมายและมีใบอนุญาตก็ยังล้มได้ และราคาคริปโตก็ยังร่วงลงอย่างรุนแรงได้ ใบอนุญาตช่วยลดความเสี่ยงบางอย่าง แต่ไม่ได้ขจัดความเสี่ยงเหล่านั้น
• “กฎที่ฉันอ่านเมื่อปีที่แล้วยังใช้ได้อยู่” การกำกับดูแลคริปโตเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็วในหลายประเทศ ตรวจสอบวันที่ของแนวทางใด ๆ ที่คุณอ่าน

เราอธิบายเรื่องนี้อย่างละเอียดใน อธิบาย OECD Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)

ดูเพิ่มเติม: คริปโตกับกฎหมายมรดก

สรุป

การถือครองคริปโตถูกกฎหมายในที่ส่วนใหญ่ แต่รายละเอียด เช่น ใครบ้างที่สามารถให้บริการ มีการเก็บภาษีอย่างไร และคุณได้รับความคุ้มครองอะไรบ้าง แตกต่างกันไปในแต่ละประเทศและเปลี่ยนแปลงบ่อย ก่อนสมัครใช้งานที่ใด ให้ยืนยันว่าแพลตฟอร์มได้รับอนุญาตในที่ที่คุณอาศัยอยู่ อ่านแนวทางของหน่วยงานด้านภาษี และตรวจสอบรายชื่อเตือนภัยอย่างเป็นทางการ คุณยังสามารถดูรายละเอียดของกระดานเทรดได้ใน ไดเรกทอรีกระดานเทรด ของเรา และอ่านบทความอธิบายเพิ่มเติมใน หมวดการกำกับดูแล