Чи легальна криптовалюта? Як відрізняються правила у світі
Чи легальна криптовалюта там, де ви живете? Дізнайтеся про основні підходи країн до регулювання криптовалют — від заборон до систем ліцензування — і про те, як перевірити, які правила діють для вас.
У більшості країн володіти криптовалютою законно, але те, як ви можете її купувати, продавати, використовувати й декларувати, значною мірою залежить від того, де ви живете. Кілька країн забороняють торгівлю криптовалютою або пов’язані з нею послуги, багато хто дозволяє її за умови дотримання правил ліцензування та протидії відмиванню коштів, і майже жодна не вважає її офіційними грошима.
Ця строката картина важлива для звичайних користувачів. Та сама біржа, токен чи продукт може бути повністю ліцензованим в одній країні й незаконним для пропонування в іншій. Знання загальних категорій регулювання — і того, як перевірити правила своєї країни, — допомагає уникати платформ, на яких ви залишаєтеся без захисту.
Основні підходи країн
Уряди, як правило, перебувають десь на певній шкалі. У таблиці нижче наведено поширені категорії; окремі країни переходять з однієї в іншу в міру зміни законів.
| Підхід | Що це зазвичай означає для вас | Типові риси |
|---|---|---|
| Повна заборона | Торгівля та пов’язані послуги заборонені | Біржі заблоковані, санкції для постачальників |
| Обмежувальний | Володіння допускається, але послуги обмежені | Банкам заборонено обслуговувати криптокомпанії, ліміти на платежі |
| Система ліцензування | Легально через схвалених постачальників | Реєстрація, перевірки KYC, аудити, вимоги до капіталу |
| Комплексна система регулювання | Спеціальний закон про криптовалюти, що охоплює багато видів діяльності | Правила для емітентів, стейблкоїнів, розкриття інформації |
| Неясне або м’яке регулювання | Поки що мало спеціальних правил | Слабкий захист споживачів, правова невизначеність |
Заборони та жорсткі обмеження
Найвідоміший приклад суворого підходу — Китай: у 2021 році його влада оголосила діяльність із торгівлі криптовалютою незаконною та вжила заходів проти майнінгу. Інші країни в різний час запроваджували повні чи часткові заборони, часто посилаючись на контроль за рухом капіталу, фінансову стабільність або шахрайство. У таких місцях навіть «просте зберігання» криптовалюти може нести юридичний ризик, а місцеві біржі недоступні. Докладніше читайте в статті Як загалом влаштоване оподаткування криптовалют.
Системи ліцензування
Багато країн дозволяють криптовалюту, але вимагають від компаній реєстрації або отримання ліцензії. Зазвичай це стосується бірж, брокерів і кастодіанів. Ліцензовані компанії, як правило, мають перевіряти особу клієнтів, відстежувати відмивання коштів і дотримуватися операційних стандартів. Наш посібник про криптоліцензії для бірж і постачальників послуг пояснює, що зазвичай охоплюють такі ліцензії. Докладніше ми розбираємо це в статті Захист споживачів під час користування криптоплатформами.
Комплексні системи регулювання
Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) Європейського Союзу — приклад спеціальної системи регулювання, що діє в усьому регіоні. Він установлює правила для постачальників послуг у сфері криптоактивів та емітентів стейблкоїнів у всіх державах — членах ЄС. Подробиці читайте в нашій статті про MiCA. Якщо хочете піти далі, прочитайте Що таке VASP? Постачальники послуг у сфері віртуальних активів простими словами.
Експерименти із законним платіжним засобом
Сальвадор зробив bitcoin законним платіжним засобом у 2021 році, ставши першою країною, яка це зробила, а згодом пом’якшив правило, що зобов’язувало бізнес його приймати. Статус законного платіжного засобу залишається винятком, а не нормою. Див. також: CBDC простими словами.
Важливо, як класифікують криптовалюту
Навіть там, де криптовалюта легальна, від того, до якої категорії її віднесуть регулятори, залежить, які правила почнуть діяти:
- Цінний папір або фінансовий інструмент. Якщо токен розглядають як інвестиційний договір, до емітентів можуть застосовуватися правила розкриття інформації та реєстрації, подібні до правил для цінних паперів.
- Товар. Деякі регулятори розглядають певні криптоактиви як товари, що тягне за собою нагляд за деривативами та боротьбу з шахрайством.
- Платіжний інструмент або електронні гроші. Стейблкоїни часто регулюють приблизно так само, як платіжні продукти чи електронні гроші.
- Майно. Для цілей оподаткування багато країн розглядають криптовалюту як майно, тож продаж чи обмін можуть спричинити прибуток або збиток.
Той самий токен може по-різному класифікуватися в різних країнах. Наша стаття про те, як регулятори класифікують токени, розглядає тему глибше.
Правила, що діють і там, де криптовалюта легальна
Легально — не означає нерегульовано. Будьте готові щонайменше до деяких із цих вимог:
- 1Перевірки «Знай свого клієнта» (KYC). Ліцензовані платформи запитують документи, що посвідчують особу. Див. KYC та AML у криптовалюті простими словами.
- 2Моніторинг із метою протидії відмиванню коштів. Перекази можуть перевірятися, а про великі чи незвичні операції можуть повідомляти.
- 3Travel Rule. У багатьох юрисдикціях постачальники зобов’язані передавати відомості про відправника й отримувача під час певних переказів.
- 4Податкова звітність. Може знадобитися декларувати прибуток, доходи від стейкінгу чи майнінгу, а іноді й самі активи.
- 5Дотримання санкцій. У багатьох країнах заборонено мати справу з особами, організаціями чи адресами, що перебувають під санкціями.
- 6Правила реклами. Деякі регулятори обмежують те, як криптовалюту можна просувати серед споживачів.
Як перевірити правила там, де ви живете
Щоб отримати загальне уявлення, не потрібно бути юристом. Виконайте такі кроки:
- 1Знайдіть свого фінансового регулятора. Знайдіть регулятора ринку цінних паперів або фінансової поведінки у вашій країні й перегляньте його розділ про криптовалюти чи цифрові активи.
- 2Перевірте центральний банк. Центральні банки часто публікують заяви про криптоплатежі та ризики.
- 3Пошукайте публічний реєстр. Багато регуляторів ведуть списки ліцензованих або зареєстрованих криптопровайдерів. Якщо вашої біржі там немає, запитайте чому.
- 4Перевірте попереджувальні списки. Регулятори часто публікують списки компаній, що не мають дозволу. Наш посібник про попереджувальні списки регуляторів пояснює, як ними користуватися.
- 5Прочитайте роз’яснення податкового органу. Більшість податкових служб нині публікують сторінки, присвячені криптовалютам.
- 6У складних випадках зверніться до фахівців. Якщо ви ведете бізнес, переїжджаєте між країнами або володієте великими сумами, проконсультуйтеся з кваліфікованим юристом чи податковим фахівцем.
Поширені хибні уявлення
- «Якщо застосунок є в моєму магазині застосунків, отже, він тут легальний». Доступність застосунку — це не ліцензія. Неліцензовані платформи теж можуть бути доступні для завантаження.
- «Криптовалюта анонімна, тож закон на неї не поширюється». Більшість блокчейнів публічні, а регульовані платформи пов’язують акаунти з особами користувачів.
- «Легально — отже, безпечно». Легальна ліцензована біржа все одно може збанкрутувати, а ціни криптовалют усе одно можуть різко впасти. Ліцензування зменшує деякі ризики, але не усуває їх.
- «Правила, про які я читав торік, досі діють». У багатьох країнах регулювання криптовалют швидко змінювалося. Перевіряйте дату будь-яких роз’яснень.
Докладніше ми розбираємо це в статті OECD Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) простими словами.
Див. також: Криптовалюта та спадкове право.
Підсумок
У більшості місць володіти криптовалютою законно, але деталі — хто може її пропонувати, як вона оподатковується і який захист ви отримуєте — відрізняються залежно від країни й часто змінюються. Перш ніж десь реєструватися, переконайтеся, що платформа має дозвіл там, де ви живете, прочитайте роз’яснення податкового органу й перевірте офіційні попереджувальні списки. Ви також можете переглянути інформацію про біржі в нашому каталозі бірж і знайти інші пояснювальні статті в категорії «Регулювання».
Поширені запитання
Чи законно володіти криптовалютою?
У багатьох країнах володіти криптовалютою законно, навіть там, де її використання для платежів обмежене. Невелика група країн повністю забороняє торгівлю нею або пов’язані з нею послуги. Оскільки правила відрізняються й змінюються, перевірте сайт національного фінансового регулятора чи центрального банку й пам’ятайте: те, що володіти криптовалютою законно, не означає, що вона захищена так само, як банківський вклад.
Чи є криптовалюта десь законним платіжним засобом?
Статус законного платіжного засобу трапляється рідко. Сальвадор зробив bitcoin законним платіжним засобом у 2021 році, а згодом пом’якшив вимогу до бізнесу приймати його. У більшості країн криптовалюту вважають майном, товаром, фінансовим інструментом або цифровим активом, а не офіційними грошима.
Чи потрібно сплачувати податок із криптовалюти?
У багатьох країнах — так. Продаж, обмін або витрачання криптовалюти можуть призвести до виникнення оподатковуваного прибутку, а такі доходи, як винагороди за стейкінг, теж можуть оподатковуватися. Правила дуже різняться, тож ознайомтеся з офіційними роз’ясненнями свого податкового органу або обговоріть свою ситуацію з кваліфікованим податковим фахівцем.
Чи незаконно користуватися неліцензованою криптобіржею?
Залежно від того, де ви живете, користування неліцензованою платформою може не бути незаконним для вас як клієнта, але ви можете залишитися майже без захисту, якщо платформа збанкрутує або заморозить виведення коштів. Деякі регулятори публікують попереджувальні списки компаній, що працюють без дозволу. Зазвичай безпечніше користуватися ліцензованим постачальником.